ст. 205-1 ККУ

…ка Глобинського району Полтавської області, мешканця АДРЕСА_1 , зареєстрованого там само, раніше не судимого, у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених частиною третьою статті 206-2, частиною четвертою статті 358, частиною першою статті 205-1 Кримінального кодексу України (далі - КК України), Керуючись частиною другою статті 376, статтями 434, 436, 440, 441, 442 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України), пунктом 1 частини другої статті 45 Закону України Про судоустрій і статус суддів , Велика Палата УХВАЛИЛА: Касаційні скарги засудженого ОСОБА_22 і його захисника ОСОБА_23 задовол…

…правопорушення, передбачене частиною 1 статті 205-1 КК України. Обвинувачений у вчиненні кримінального правопорушення визнав свою вину та був звільнений від кримінальної відповідальності на підставі статті 45 КК України - у зв`язку із дійовим каяттям. Оскільки обставинами справи установлено відсутність господарської діяльності між відповідачами, то це виключає існування приватноправових відносин між податковим органом і відповідачами у справі та, як наслідок, юрисдикцію справи господарським судам. Зважаючи на те, що позивач подав позов реалізуючи свої повноваження контролюючого органу, що закріплені у підпункті…

…порушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.1 ст.205-1 КК України. В межах досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виявлено, що невстановлені особи створили ряд підприємств з метою прикриття незаконної діяльності окремих суб`єктів господарювання, зокрема ТОВ Гаджет Трейдінг , що полягає у незаконному формуванні для вказаних підприємств валових витрат з податку на прибуток та податкового кредиту з податку на додану вартість. Таким чином, перевіркою не підтверджено придбання ТОВ Лео-С товару у ТОВ ДФ Плюс у 2018 році на суму 19 925 257,48 грн, в тому числі ПДВ 3 320 876,24 грн; у 2019 році на суму…

…порушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.1 ст.205-1 КК України. В межах досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виявлено, що невстановлені особи створили ряд підприємств з метою прикриття незаконної діяльності окремих суб`єктів господарювання, зокрема ТОВ Гаджет Трейдінг , що полягає у незаконному формуванні для вказаних підприємств валових витрат з податку на прибуток та податкового кредиту з податку на додану вартість. Таким чином, перевіркою не підтверджено придбання ТОВ Лео-С товару у ТОВ ДФ Плюс у 2018 році на суму 19 925 257,48 грн, в тому числі ПДВ 3 320 876,24 грн; у 2019 році на суму…

…ну перший заступник Генерального прокурора ОСОБА_13 мав право, відповідно до ч. 5 ст. 36 КПК, доручити здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1 КК у кримінальному провадженні 42022220000000155 слідчим слідчого управлінням ГУНП в Харківській області. Крім того, відповідно до наказу від 08 червня 2022 року 91 зі змінами Про розподіл обов`язків між керівництвом Офісу Генерального прокурора до обов`язків першого заступника Генерального прокурора ОСОБА_13 було віднесено, зокрема, організація роботи з питань Департаменту організації і процесуального кері…

…ених ч. 3 ст. 206-2, ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 205-1 Кримінального кодексу України. Оскільки складання повного тексту ухвали вимагає значного часу, колегія суддів вважає за можливе скласти та оголосити резолютивну частину свого рішення. Керуючись статтями 376, 434-1, 434-2, 441 КПК, колегія суддів постановила: Передати на розгляд Великої Палати Верховного Суду кримінальне провадження за касаційними скаргамизасудженого ОСОБА_6 , захисника ОСОБА_7 на вирок Глобинського районного суду Полтавської області від 27 серпня 2021 року і вирок Полтавського апеляційного суду від 11 грудня 2024 року щодо ОСОБА_6 . Ухвала є остат…

…встановлено, що вироком Печерського районного суду міста Києва від 03.08.2023 у справі 757/4734/23-к було визнано винним ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого частиною другою статті 205-1 Кримінального кодексу України. В мотивувальній частині вироку було вказано, що 07.10.2020 невстановленою слідством особою за попередньою змовою з ОСОБА_1 було передано документи приватному нотаріусу, що стало підставою для проведення реєстраційної дії державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ Агрокомпані Трейд з приводу придбання з…

…обґрунтування виправдувального вироку. Верховний Суд вважає, що обґрунтування апеляційного суду, наведені в ухвалі, не є достатніми для переконливості як підстави, з яких апеляційну скаргу визнано необґрунтованою з огляду на таке. Щодо доводів прокурора про безпідставне відхилення апеляційним судом показань обвинуваченої ОСОБА_7 . Так, з матеріалів судової справи вбачається, що на розгляді ІНФОРМАЦІЯ_6 перебувало кримінальне провадження за обвинуваченням ОСОБА_6 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК та ОСОБА_7 - ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1 КК. 09 листопада 2023 року ухвалою ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_7 звіл…

…орушення, передбаченого частиною другою статті 205-1 КК України. Наявність вироку суду відносно директора ТОВ АГРОСХІДПРО ОСОБА_2 станом на час розгляду цієї справи суди не з`ясовували. Відповідно до пункту 2 частини першої статті 349 КАС України суд касаційної інстанції за наслідками розгляду касаційної скарги має право скасувати судові рішення судів першої та (або) апеляційної інстанцій повністю або частково і передати справу повністю або частково на новий розгляд, зокрема за встановленою підсудністю або для продовження розгляду. Відповідно до частини першої статті 353 КАС України підставою для скасування ухвал…

…ться процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні 42023160000000148 від 01 травня 2023 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 та ч. 2 ст. 205-1 КК України. Зі змісту зазначеного листа також вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ Медторг Сервіс (код ЄДРПОУ 42779201) для участі в діяльності центру мінімізації доходів залучались особи, які за грошову винагороду без наміру здійснення фінансово-господарської діяльності давали згоду на реєстрацію та перереєстрацію підприємств на своє ім`я. Отже контролюючий орган наголошує на наявнос…